РЕШЕНИЕ
№791
взето на заседание на Общински съвет - Казанлък,
проведено на 30.04.2026 г., Протокол №57

Относно: ОС_2219/16.04.2026 г. - Доклад от Галина Стоянова - Кмет на община Казанлък с проект за решение относно приемане на временни разчети за местни и държавни дейности за 2026 година. С Писма с вх. №ОС-2222/17.04.2026 г. и №2234/22.04.2026 г., вносителят прилага коригирани Приложения №4, №5, №7, №8 и №13.

Общински съвет - Казанлък, на основание чл.21, ал.1, т.6 от ЗМСМА, във връзка с чл.27, ал.4  и ал.5 от ЗМСМА, чл.13, ал.2 и   чл.39   и  чл. 94, ал.2 и ал.3 и Закона  за публичните финанси, във връзка чл.4а Закон за изменение и допълнение на Закона за събирането на приходи и извършването на разходи през 2026 г. до приемането на Закона за държавния бюджет на Република България за 2026 г., Закона за бюджета на държавното обществено осигуряване за 2026 г. и Закона за бюджета на Националната здравноосигурителна каса за 2026 г. и от Наредба №28 за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местни дейности, за съставяне, приемане, изпълнение, изменение и отчитане на общинския бюджет и за управление на общинския дълг,

Р Е Ш И:

Приема временни разчети по показатели по Единната бюджетна класификация за местните дейности и за делегираните от държавата дейности, включително по бюджетни взаимоотношения (трансфери), бюджетно салдо и операции по финансирането до приемане на ЗДБРБ за 2026г. , както следва:

1. По  приходите в размер на 72 448 602 евро, съгласно Приложение №1:

1.1. За делегираните от държавата дейности – общо приходи в размер на 48 317 996 евро, в т.ч.

1.1.1. Обща субсидия за делегираните от държавата дейности в размер на 44 587 772 евро на основание ФО-1 и ФО-2 от 2026 г.

1.1.2. Трансфери към ЦБ (-) в размер на (-) 42 563 евро;

1.1.3. Преходен остатък в размер на 4 033 342 евро – в т.ч. по бюджетна сметка 4 004 734 евро и валутна сметка 28 608 евро, съгласно Приложение №6;

1.1.4. Събрани средства и извършени плащания от/за сметки за средствата от Европейския съюз (+/-) §§88-03 в размер на (-) 233 755 евро;

1.1.5. Трансфери между бюджети и  сметки за средства от ЕС в размер на (-) 704 евро, в т.ч.:

- Трансфер ОУ „Г. Кирков“, град Казанлък по проект „Училищна STEM среда“ – (-) 704 евро;

1.1.6. Временни безлихвени заеми (нето) в размер на (-) 26 096 евро;

Приема План  за 2026 година по  временните безлихвени заеми и финансирането в държавни дейности, както следва:

За 1.2. За местни дейности общо приходи в размер от  24 130 606 евро, в т.ч.:

1.2.1. Приходи за местни дейности, съгласно Приложение №2,  в размер на 14 001 316 евро, в т.ч.:

1.2.1.1. Данъчни приходи в размер на 5 861 550 евро;

1.2.1.2. Неданъчни приходи и приходи от приватизация в размер на 8 139 766 евро;

1.2.1.3. Капиталови помощи и дарения от страната  в размер на 0 евро;

1.2.2. Обща изравнителна субсидия за местни дейности от ЦБ в размер на 3 134 833 евро и средства за зимно поддържане и снегопочистване на общински пътища 102 412 евро;

  1.2.3. Целева субсидия от ЦБ за капиталови разходи в размер на 1 338 460 евро;

  1.2.4. Трансфери за други целеви разходи за местни дейности от ЦБ в размер на 505 770 евро;

  1.2.5. Трансфери към ЦБ в размер на 0 евро;

  1.2.6. Трансфери между бюджети в размер на 52 791 евро;

  1.2.7. Трансфери от ПУДООС в размер на 0 евро;

  1.2.8. Трансфери между бюджети и СЕС в размер на (-) 332 924 евро;

  1.2.9. Временни безлихвени заеми(нето) в размер на (-) 924 475 евро;

  1.2.10. Заеми от банки и други лица в страната в размер (нето) на (+) 489 485 евро;

  1.2.11. Друго финансиране в размер на 0 евро;

  1.2.12. Преходен остатък от 2025 година в размер на  5 762 938 евро, съгласно Приложение №7

9

2. По разходите в размер на 72 448 602 евро, както следва:

2.1. За делегираните от държавата дейности – общо разходи  в размер на 48 317 996 евро, разпределени по функции,  съгласно Приложение №3 на основание ФО-1 и ФО-2 от 2026 година;

  2.2. За местни дейности  - общо разходи  в размер на 24 130 606 евро, в т.ч.:

  2.2.1. За местни дейности в размер на 23 124 344 евро, разпределени по  функции и дейности, съгласно Приложение №4

  2.2.2. За  допълнително финансиране със средства от собствените приходи и от изравнителната субсидия, на делегираните от държавата дейности в размер на  1 006 262 евро, разпределени по  функции, дейности и параграфи, съгласно Приложение №5.

3. Приема Временен разчет до приемане на ЗДБРБ за 2026 г. на плана за 2026 година по бюджетните взаимоотношения, временните безлихвени заеми и финансирането в местни дейности, както следва:

3.1. Трансфери:

3.1.1. Между бюджета на Общината и Централния бюджет (+) 5 081 475 евро, съгласно указания ФО1 и ФО-2 от 2026г. и чл.4а от Закона за изменение и допълнение на Закона за събирането на приходи и извършването на разходи през 2026 г. до приемането на Закона за държавния бюджет на Република България за 2026 г., Закона за бюджета на държавното обществено осигуряване за 2026 г. и Закона за бюджета на Националната здравноосигурителна каса за 2026 г ;

3.1.2. Между бюджети-получени трансфери и предоставени трансфери, както следва 52 791 евро:

- Трансфери, възстановени от РИОСВ чрез Община Стара Загора на основание на чл. 25 от Наредба № 7 от 19 декември 2013 г. за реда и начина за изчисляване и определяне размера на обезпеченията и отчисленията, изисквани при депониране на отпадъци (+) 101 696 евро;

- Трансфери към Община Стара Загора за РИОСВ във връзка с превеждане на обезпечения по чл.60 от ЗУО – (-) 48 905 евро;

3.1.3 Трансфери между бюджети и ПУДООС – 0 евро , в т.ч.:

3.1.4. Трансфери между бюджети и  сметки за средства от Европейския съюз (-) 332 924 евро, в. т.ч. по следните проекти: 

3.2. Временни безлихвени заеми нето (-) 924 475 евро, в т.ч.:

Таблица 1 „Временни безлихвени заеми“ (нето)

3.2.1 Предоставени Временни безлихвени заеми (-) 2 613 958 евро, съгласно кол.2 Таблица 1 „Временни безлихвени заеми“ (нето)

3.2.2.  Възстановени Временни безлихвени заеми (+) 1 689 483 евро, съгласно кол.3 Таблица 1 „Временни безлихвени заеми“ (нето)

3.3. Заеми от банки и други лица в страната  (+) 489 485 евро, в т.ч.:

3.3.1. Погашение по дългосрочни банкови заеми (-) 852 154 евро по инвестиционен кредит Общинска банка АД;

3.3.2. Получени дългосрочни банкови заеми – 1 453 354 евро по инвестиционен кредит Общинска банка АД

3.3.3.  Погашения по дългосрочни  заеми от други лица в страната (–) 111 895 евро;

- Фонд ФУГ за съфинансиране по Проект "Светът на траките" – (-)111 895 евро;

4. Утвърждава разпределение на преходния остатък от 2025 година:

4.1. за делегираните от държавата дейности, съгласно Приложение №6;

На основание на чл.4а, ал.5 от Закон за изменение и допълнение на Закона за събирането на приходи и извършването на разходи през 2026 г. до приемането на Закона за държавния бюджет на Република България за 2026 г., Закона за бюджета на държавното обществено осигуряване за 2026 г. и Закона за бюджета на Националната здравноосигурителна каса за 2026 г.

1) „Преходен остатък във функция „Здравеопазване “, дейност 437 „Здравни кабинети в детски градини и училища“, към 31.12.2025 г., в размер на 167 808,85 евро при ВРБ „Функция Здравеопазване“, да се прехвърли към 01.01.2026 г. . към първостепенен разпоредител с бюджет във функция I „Общи държавни служби“, дейност 122 „Общинска администрация“, за покриване на разходи за заплати.“;

2) Преходният остатък, преразпределен към 01.01.2025 г. от функция V „Социално осигуряване и подпомагане“ на основание чл. 91, ал. 2 от ЗДБРБ за 2025 г. с Решение № 443/30.04.2025 г. (Приложение № 6, т. 6) на Общински съвет – Казанлък, в размер на 700 000 лева за собствено участие по проект „Внедряване на мерки за ЕЕ на ПХГ „Св. св. Кирил и Методий“, град Казанлък“, да се прехвърли към 01.01.2026 г. за обект „Ремонт на ОДК „Иван Рилски“ с евровата му равностойност – 357 904,32 евро;

3) Част от преходен остатък на ВРБ Дневен център за деца с увреждания и техните семейства, В. Левски към 31.12.2025г. във функция V „Социално осигуряване, подпомагане и грижи“, дейност 551 „Дневни центрове за лица с увреждания“ в размер на 100 000 евро  към 01.01.2026г. към първостепенен разпоредител с бюджет във функция „Образование“ за обект „Ремонт на ОДК „Иван Рилски“.

4) Част от преходен остатък към  31.12.2025г. във функция „Здравеопазване“ дейност 431 „Детски ясли“ при ВРБ „Функция Здравеопазване“ в размер на 30 000 евро да се прехвърли към 01.01.2026г. като остатък за ВРБ ОП КМДМК в същата дейност за подпомагане храненето на деца посещаващи детски ясли.

5) Част от преходен остатък към 31.12.2025г. във функция „Здравеопазване“ дейност 431 „Детски ясли“ при ВРБ „Функция Здравеопазване“ в размер на 25 000 евро да се прехвърли към 01.01.2026г. към първостепенен разпоредител с бюджет във функция „Отбрана и сигурност“ дейност 282 „Отбранително-мобилизационна подготовка , поддържане на запаси и мощности“;

6) На основания чл.4а, ал. 5 от ЗИДЗСПИР разпределя средства за капиталови разходи от преходен остатък от параграф 31-11 „обща субсидия за делегирани от държавата дейности“ в приложение №13 „Инвестиционна програма“ от ред 26 до ред 38 и от ред 58 до ред 73 (с изкл. на ред 65 и 66).

7) Предоставянето на временни безлихвени заеми и съфинансиране от второстепенни разпоредили с бюджет в държавно делегирана дейност по проекти от бюджет към СЕС се извършва за сметка на преходни нецелеви остатъци от параграф 31-11 „обща субсидия за делегирани от държавата дейности“.

- за местни дейности, съгласно Приложение №7.

5. Съгласно чл. 94 ал.3 от Закона на Публичните финанси и чл.4а, ал.8 и ал.9 от ЗИДЗСПИР, утвърждава: 

- Максимален размер на новите задължения за разходи до размера на приетия за 2025 година, които могат да бъдат натрупани през годината  по бюджета на общината  в размер до  78 731 690 лева/40 254 873,89 евро,  като наличните в края на годината не могат да надвишават 14 762 192  лева/7 547 788,92 евро.       

- Максимален размер на новите ангажименти за разходи, които могат да бъдат поети през годината в размер до 88 573 151 лева/45 286 733 евро като  наличните към края на годината поети ангажименти за разходи не могат да надвишават  49 207 306 лева/25 159 296,05 евро.

6. Определя Лимит за поемане на нов Общински дълг през 2026 година в размер на 1 453 534 евро и максимален  размер на общинския дълг към 31.12.2026 година (чл. 39 от ЗПФ) -  1 812 321 евро.

7. Утвърждава временни показатели до приемане на ЗБДРБ 2026 г. по чл. 45, ал.1, т.2 от ЗПФ за кметства и населени места с кметски наместници,  съгласно  Приложение № 8

• Разходи  за 2026 година в размер на 200 867 евро за изпълнение на функциите на органи на изпълнители власт, съгласно табл. 1 от Приложение №8– планирани и отчитани от кметове и кметски наместници. В рамките на утвърдените средства са включени 1023 евро за празник на населеното място и 614 евро за зимно почистване на улиците и площадите на населените места и целево финансиране за почистване и поддръжка на речните корита и нерегламентирани сметища.
• Разходи за изпълнение на дейности от местно значение по населени места, които се финансират с 30,00% от приходите от продажба на общинска собственост по ЗОС, съгласно Таблица 2, колона № 6 от Приложение № 8, с разпределение по обекти в Приложения № 13, 14 и 15, като се взема предвид изпълнението на Решение № 679/18.12.2025 г. на Общински съвет – Казанлък.
• Други разходи, съгласно табл.2 от  Приложение №8 - планирани и отчитани от общинска администрация и ОП КДиПИС.

8. Приема Индикативен годишен разчет за сметките за средства от Европейския съюз за 2026 година, съгласно Приложение №10.

9. Утвърждава числеността и временни разчети за средствата за работна заплата на персонала от общинския бюджет съгласно чл.21, ал.1, т.5. от Закона за местното самоуправление и местната администрация, съгласно Приложение № 11.

10. Утвърждава Списък на разпоредителите с бюджет от по-ниска степен за 2026 година, съгласно  Приложение №12.

11. Приема временен разчет на Инвестиционна програма на Община Казанлък за 2026 година до примамен ЗДБРБ за 2026 г. в размер на 4 462 878 евро, съгласно Приложение №13.

12. Приема временен разчет на основание чл.4, ал.3 от ЗИДЗСПИР за разпределението на целевата субсидия за капиталови разходи, определена със Закона за държавния бюджет за 2026 година, по обекти за строителство и основен ремонт, за придобиване на материални и нематериални дълготрайни активи и за проучвателни и проектни работи, включително за съфинансиране и за плащания по заеми за капиталови разходи, съгласно Приложение №14 в размер на 1 338 460 евро.

13. Приема разчет за разпределението на средствата от приходи  от сделки за разпореждане с имоти, общинска собственост и приватизация по обекти  за финансиране на изграждането, за основен и текущ ремонт на социална и техническа инфраструктура, както и за погасяване на ползвани заеми за финансиране на проекти на социалната и техническата инфраструктура, съгласно Приложение №15 – таблица №1 и разпределение на средствата от остатък по инвестиционен кредит в таблица №2.

14. Приема разчет на Календар (културен, туристически и международен) на Община Казанлък за 2026 година и средства в размер на 195 800 евро за реализирането му, съгласно Приложение №16;

15. Приема план за разходите за клубове на пенсионера, инвалида и други  в размер на 27 695 евро и Календар на общински инициативи за хора в неравностойно положение  и средства за реализирането му в размер на 2 500 евро и календар за социални инициативи в размер на 2 500 евро, съгласно Приложение №17.

16. Приема разчети за местни дейности и дофинансиране с местни приходи на второстепенни разпоредили с бюджет до приемна бюджета за 2026 година на ВРБ – Култура, културни институти, ОП КДиПИС, ОП КМДМК, ОП Казанлък Арт, ВБВ „Социални услуги и ДСП“ – съгласно Приложения №18 до №24;

17. Определя средства в размер на 119 000 евро за подпомагане дейността на спортните клубове по ред, определен в Наредбата за финансиране на спортните клубове. Средствата да бъдат разпределени от комисия, определена със Заповед на Кмета  на Община Казанлък и с участието на представители на Общински съвет – Казанлък.

18. Определя средства за  помощи по решение на Общинския съвет в размер на 16 000 евро, които се  разпределят, съгласно Наредба №17 на ОбС-Казанлък за реда и условията за отпускане на еднократни финансови помощи на граждани на Община Казанлък.

19. Определя средства за помощи по решение на Общинския съвет в размер на 18 000 евро, които се  разпределят, съгласно Наредба №17 на ОбС-Казанлък за реда и условията за отпускане на еднократни финансови помощи на деца с тежки заболявания.

20. Определя средства в размер на 35 000 евро за фонд за семейства с репродуктивни проблеми, които не се финансират от Държавата;

21. Определя финансова помощ под формата ваучер за закупуване на пелени за еднократна употреба и детски храни, необходими за първата година на новородено дете на територията на община Казанлък в размер на 300 евро в сила след изменение и допълнение на Наредба №17 на ОбС-Казанлък за реда и условията за отпускане на еднократни финансови помощи на граждани на Община Казанлък в общ размер на 90 000 евро

22. Определя средства в размер на 21 000 евро за подпомагане на лекари - специализанти, със сключени трудови договори с МБАЛ „Д-р Христо Стамболски“ ЕООД, гр. Казанлък и специалисти по здравни грижи (медицински сестри и акушерки), които започват обучение или са в процес на обучение и имат сключен договор с МБАЛ „Д-р Христо Стамболски“ ЕООД, гр. Казанлък за работа в болничното заведение за минимум срок, равен на периода на получаване на финансирането.

23. Разходи за помощи за погребения – 7 500 евро  за следните категории лица, починали и погребани на територията на община Казанлък:

• Самотни лица, без близки и роднини;
• Бездомни;
• Безпризорни лица;
• Лица, регистрирани в общинските служби за социално подпомагане;

Разходите  за помощи по т. 23 са в размер на 450 евро без ДДС за следните услуги: 

• Отпечатване на некролози  и свещи – 5 евро.
• Покров, транспортна торба – 35 евро.
• Осигуряване на ковчег – 130 евро.
• Превоз на покойник – 55 евро  – на територията на град Казанлък;
• Надгробен знак - 25 евро.
• Комплексна услуга, режийни /погребален агент, освидетелстване, административна услуга, изнасяне и др. свързани с погребението/ – 200 евро.

• Допълнително средства за - транспорт до друго населено място – 1 евро/км.
• изкопаването и заравняването на гроба се извършва от ОП „КДиПИС“

24. Определя средства в размер до 238 047 евро  за  осигуряване на транспортната услуга от ТД „Балканинвест ЕООД“, представляваща прихода от наеми вноски на дружеството към Общината, отразени по прихода в приложение №2 параграф 24-05 „приходи от наем на имущество“ и по разхода в приложение №4, дейност 589 „Други служби и дейности по СОПЗ“.

25. Определя  средства в размер до 55 810 евро за 2026 година за осигуряване дейността на  ТД „Индустриална зона-Казанлък“ ЕООД, отразени в приложение №4, дейност 122 „Общинска администрация“.

26. Утвърждава средства в размер до 10 000 евро за 2026 година за  Фондация „Чудомир“, отразени в приложение №4 на основание Решение №790/26.03.2026г. на ОбС-Казанлък.

27. Определят се капиталови трансфери за МБАЛ „Д-р Христо Стамболски“ за закупуване на медицинско оборудване в размер на 25 000 евро, съгласно приложение №5. Средствата се предоставят след представяне на изискуемата отчетна документация;

28. Определят се капиталови трансфери за ДКЦ „Поликлиника-Казанлък“ за закупуване на медицинско оборудване в размер на 25 000 евро, съгласно приложение №5 като средствата се предоставят след представяне на изискуемата отчетна документация;

29. Заделя ревер в местни дейности, съгласно приложение №4 както следва:

- За непредвидени разходи – 50 000 евро;

- Резерв по чл. 65, ал.1 т. 5 от Закона за защита при бедствията – 50 00 евро;

- За временни безлихвени заеми по проекти извън гласуваните в т.3.2 – 10 000 евро

- За капиталови разходи свързани с такси, съгласувания, оценки и други по одобрени проекти непредвидени в Инвестиционната програма – 10 000 евро.

30. Възлага на   Кмета на Община Казанлък:

- Да информира Общинския съвет в случай на отклонение на средния темп на нарастване на разходите за местни дейности и да предлага конкретни мерки за трайно увеличаване на бюджетните приходи и/или трайно намаляване на разходите.

- Да разработи детайлен разчет на сметките за средства от Европейския съюз по отделните общински проекти, в съответствие с изискванията на съответния управляващ орган и на Министерство на Финансите.

31. Упълномощава Кмета на Общината да предоставя временни безлихвени заеми от временно свободни средства от разчетите за местни дейности от сметките за средства от Европейския съюз за авансово финансиране на плащания по проекти, финансирани със средства от ЕС и по други международни програми, включително и на бюджетни организации, чиито разчет е част от разчета  за местни дейности.

- Упълномощава Директори на детски градини и училища и директори на културни институти, общинско предприятие „КДиПИС“ да предоставят временни безлихвени заеми от временно свободни средства от сметките за средства от Европейския съюз за авансово финансиране на плащания по проекти, финансирани със средства от ЕС и по други международни програми.

- За всеки отделен случай Кметът на общината договаря или определя срок за погасяване на заема, в съответствие с изискванията на финансиращия орган.

- Във всички останали случаи, при възникване на потребност от предоставяне на временни безлихвени заеми, Кметът на общината внася предложение за предоставянето им по решение на Общинския съвет

32. Упълномощава Кмета на Община Казанлък:

- Да разработва и възлага подготовката на общински програми и проекти и да кандидатства за финансирането им със средства по структурни и други фондове на Европейския съюз и на други донори, по национални програми и от други източници за реализиране на годишните цели на Община Казанлък за изпълнение на Общинския план за развитие.

- Да кандидатства за средства от централния бюджет и други източници за финансиране и съфинансиране на общински програми и проекти.

Участвали в поименно гласуване 35 общински съветници, от които „За” 30.

Вярно с оригинала!

ПРОТОКОЛИСТ:                                                 ПРЕДСЕДАТЕЛ НА ОбС: (п)

(Мл. експерт М. ДЯКОВА)                                   (НИКОЛАЙ ЗЛАТАНОВ)